Причины, по которым банк заблокирует ваш счет и сообщит в налоговую

Центробанк поручил кредитным организациям активнее искать обналичку и сообщать о сомнительных компаниях налоговикам. Банки будут смотреть и на размер налогов по конкретному параметру, и сравнивать зарплату с НДФЛ и взносами. И еще много чего.

Рассказываем, по каким критериям банк посчитает ваш бизнес сомнительным и донесет в налоговую.

Причины, по которым банк заблокирует ваш счет и сообщит в налоговую

Свежая методичка (от 21.07.2017 № 18-МР) вышла у Центробанка по выявлению налоговых схем.

ЦБ хочет, чтобы банки отслеживали у своих клиентов размер налогов и других платежей в бюджет.

Если компания или ИП платит налогов меньше 0,9% от дебетового оборота, то счет, в большой вероятностью, заблокируют.

Конечно, Центробанк делает приписку: уплата налогов ниже обозначенного уровня не является единственным определяющим фактором для «автоматического» признания факта совершения клиентом сомнительных операций.

Кроме критерия по уровню уплаты налогов ЦБ в методичке № 18-МР предложил банкам следующие:

со счета не платят зарплату работникам клиента;
НДФЛ и взносы либо сам размер зарплаты не соответствует среднесписочной численности сотрудников;
фонд заработной платы установлен из расчета ниже прожиточного минимума;
перечисляется НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы;
нет остатка средств на счете или он маленький по сравнению с объемами обычных операций;
платежи не имеют отношения к затратам, присущим виду деятельности;
нет связи между основаниями зачисления денег на счет и их последующего списания;
произошло резкое увеличение оборотов по счету;
нет платежей, обычных для бизнеса: например, аренды, коммуналки, закупки канцелярских товаров и др.;
средства зачисляются на счет от контрагентов по договорам с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС. Банк посмотрит на других своих клиентов, которые занимаются аналогичным бизнесом. И сравнит, что у них происходят с НДС в аналогичных ситуациях.
Но и вышеперечисленных критериев ЦБ недостаточно. Он напоминает об обязанности банков отслеживать:

IP-адрес,
МАС-адрес,
номер SIM-карты,
номер телефона и т.д.
Более того, банкам предписывается выяснять, не совпадают ли эти данные с данными других фирм, счета которых были закрыты в рамках «противолегализационных» мероприятий.

Т.е. под пристальное внимание могут попасть фирмы, обслуживаемые одной и той же бухгалтерской фирмой, если какой-то из клиентов оказался неблагонадежным.

Вторая методичка ЦБ (от 21.07.2017 № 19-МР) касается компаний и ИП, которые получают наличку с использованием корпоративных карт. Центробанк считает, что возможными целями таких операций является легализация доходов и помощь террористам.

ЦБ обвиняет банки в игнорировании рекомендованной для юрлиц и ИП максимальной суммы налички, которая может быть получена с использованием корпоративных карт в течение одного операционного дня (не более 100 тыс. рублей).

Признаки из методички № 19-МР, по которым компанию или ИП признают недобросовестным:

отношение объема получаемых за неделю наличных денег к оборотам по банковским счетам 30 % и больше;
с даты создания юрлица прошло менее двух лет;
деятельность клиента, в рамках которой поступают деньги на счет и списываются с него, не создает обязательств по уплате налогов. Или налоговая нагрузка минимальна;
деньги поступают на счет от контрагентов, по банковским счетам которых идут транзитные операции;
поступление от контрагента средств на счет клиента происходит с одновременным поступлением денег от того же контрагента на счета других клиентов;
деньги идут на счет суммами, как правило, не превышающими 600 тыс руб.;
снятие налички регулярно: как правило, ежедневно или в срок, не превышающий трех - пяти дней со дня поступления;
наличности снимают, как правило, не больше 600 тыс руб., либо в сумме, равной или незначительно меньшей установленного банком лимита на день;
наличные снимаются в конце операционного дня с последующим снятием налички в начале следующего операционного дня;
у клиента нескольких корпоративных карт, и с их использованием преимущественно проводятся операции по получению наличности.


В методичке № 19-МР даны рекомендации банкам, которые сделают его лучше в глаза ЦБ. Банкам надо:

периодически анализировать суммы наличности, которая может выдаваться в течение одного операционного дня с использованием всех корпоративных карт клиента;
проводить не реже одного раза в неделю мониторинг операций клиентов, руководствуясь новой методичкой;
направлять в Росфинмониторинг сведения о подозрительных клиентах.
Новые рекомедации ЦБ особо опасны для ИП, которые используют корпоративные карты для снятия собственных денег с расчетных счетов. Если банки начнут работать по методичке, это может привести к невозможности использования карт для таких операций. Ведь доказать, куда пошли снятые деньги, ИП не сможет.

Источник

Похожие публикации

Добавьте комментарий

Информация

Посетители, находящиеся в группе Гости, не могут оставлять комментарии к данной публикации.

ПОСЛЕДНИЕ НОВОСТИ

В Ростове за жестокие пытки и убийство судят сотрудника ФСБ
Комик Незлобин жалуется на некомфортную жизнь в США и нищету
Турция настаивает на закрытии Армянской АЭС
Кевин Маккарти снят с поста после голосования по импичменту
обновлено
Комендантом Степанакерта в Нагорном Карабахе, назначен Саргис Галстян
Около 20 человек погибло в автобусе, который рухнул с моста в Венеции
обновлено
Арестован экс-замглавы СО по Тверскому району СУ по ЦАО СК РФ Д. Губин
Доходность облигаций в США растет. Обваливая цены на все остальное
В Самаре начальника отдела ГУ ФССП уличили во взяточничестве
В Ставропольском крае задержали судью, который приехал за закладкой
Похоже, что война до последнего украинца продолжится и в 2024 году
Украинская певица Анна Asti получила российский паспорт
Полигон твердых бытовых отходов вспыхнул в Краснодарском крае
Украина не успевает дочинить свою энергосистему к зиме
Кредиты и бытовые траты привели полицейского в колонию на 8 лет
В Азию стало невыгодно поставлять сжиженный газ из Америки
Мигранты готовы навязывать свои правила россиянам незаконным путем
Главное из нового брифинга Минобороны РФ от 03-10-2023 года:
ВС России провели успешную контратаку возле Работино
По оперативной обстановке на территории Харьковской области
Главные заявления Д. Пескова на брифинге 3 октября 2023 года:
Военный комиссар из якутского Мирного заминировал свой военкомат
Сергей Шойгу заверил: дополнительной мобилизации не будет
Прожиточный минимум в России поднимут почти на 1,1 тыс. руб.
Нацбанк Украины переходит к плавающему курсу гривны с 3 октября
В Подмосковье задержали вербовщика нацистского полка «Азов»*
Зеленского теперь похоже без продыху бомбят по всем фронтам
Экс-украинца лишили российского гражданства, а пока посадили в колонию
Saudi Aramco хочет стать ведущим игроком на рынке СПГ
Сотка подмосковной земли подорожала за год на 15%
Нью-Йорк затопило из-за сильных проливных дождей
У Байдена серьезно озабочены коррупцией на Украине
В Варшаве пообещали, что Украина плохо кончит из-за восхваления нацистов
Осуждённый за убийство сбежал из колонии в Тверской области
На 36 лет колонии осуждены два бывших сотрудника УГРО из Тувы
Главная проблема современной Франции – постельные клопы
25-летний сын Евгения Пригожина Павел унаследует состояние отца
Пакистанская компания рассчиталась за российскую нефть юанями
Турист погиб в Карелии, еще одна женщина пострадала
Российские военные ликвидировали основателя нацбата "Айдар"
Все новости
Наверх