Причины, по которым банк заблокирует ваш счет и сообщит в налоговую

Центробанк поручил кредитным организациям активнее искать обналичку и сообщать о сомнительных компаниях налоговикам. Банки будут смотреть и на размер налогов по конкретному параметру, и сравнивать зарплату с НДФЛ и взносами. И еще много чего.

Рассказываем, по каким критериям банк посчитает ваш бизнес сомнительным и донесет в налоговую.

Причины, по которым банк заблокирует ваш счет и сообщит в налоговую

Свежая методичка (от 21.07.2017 № 18-МР) вышла у Центробанка по выявлению налоговых схем.

ЦБ хочет, чтобы банки отслеживали у своих клиентов размер налогов и других платежей в бюджет.

Если компания или ИП платит налогов меньше 0,9% от дебетового оборота, то счет, в большой вероятностью, заблокируют.

Конечно, Центробанк делает приписку: уплата налогов ниже обозначенного уровня не является единственным определяющим фактором для «автоматического» признания факта совершения клиентом сомнительных операций.

Кроме критерия по уровню уплаты налогов ЦБ в методичке № 18-МР предложил банкам следующие:

со счета не платят зарплату работникам клиента;
НДФЛ и взносы либо сам размер зарплаты не соответствует среднесписочной численности сотрудников;
фонд заработной платы установлен из расчета ниже прожиточного минимума;
перечисляется НДФЛ, но не уплачиваются страховые взносы;
нет остатка средств на счете или он маленький по сравнению с объемами обычных операций;
платежи не имеют отношения к затратам, присущим виду деятельности;
нет связи между основаниями зачисления денег на счет и их последующего списания;
произошло резкое увеличение оборотов по счету;
нет платежей, обычных для бизнеса: например, аренды, коммуналки, закупки канцелярских товаров и др.;
средства зачисляются на счет от контрагентов по договорам с выделением НДС и практически в полном объеме списываются клиентом в пользу контрагентов по объектам, не облагаемым НДС. Банк посмотрит на других своих клиентов, которые занимаются аналогичным бизнесом. И сравнит, что у них происходят с НДС в аналогичных ситуациях.
Но и вышеперечисленных критериев ЦБ недостаточно. Он напоминает об обязанности банков отслеживать:

IP-адрес,
МАС-адрес,
номер SIM-карты,
номер телефона и т.д.
Более того, банкам предписывается выяснять, не совпадают ли эти данные с данными других фирм, счета которых были закрыты в рамках «противолегализационных» мероприятий.

Т.е. под пристальное внимание могут попасть фирмы, обслуживаемые одной и той же бухгалтерской фирмой, если какой-то из клиентов оказался неблагонадежным.

Вторая методичка ЦБ (от 21.07.2017 № 19-МР) касается компаний и ИП, которые получают наличку с использованием корпоративных карт. Центробанк считает, что возможными целями таких операций является легализация доходов и помощь террористам.

ЦБ обвиняет банки в игнорировании рекомендованной для юрлиц и ИП максимальной суммы налички, которая может быть получена с использованием корпоративных карт в течение одного операционного дня (не более 100 тыс. рублей).

Признаки из методички № 19-МР, по которым компанию или ИП признают недобросовестным:

отношение объема получаемых за неделю наличных денег к оборотам по банковским счетам 30 % и больше;
с даты создания юрлица прошло менее двух лет;
деятельность клиента, в рамках которой поступают деньги на счет и списываются с него, не создает обязательств по уплате налогов. Или налоговая нагрузка минимальна;
деньги поступают на счет от контрагентов, по банковским счетам которых идут транзитные операции;
поступление от контрагента средств на счет клиента происходит с одновременным поступлением денег от того же контрагента на счета других клиентов;
деньги идут на счет суммами, как правило, не превышающими 600 тыс руб.;
снятие налички регулярно: как правило, ежедневно или в срок, не превышающий трех - пяти дней со дня поступления;
наличности снимают, как правило, не больше 600 тыс руб., либо в сумме, равной или незначительно меньшей установленного банком лимита на день;
наличные снимаются в конце операционного дня с последующим снятием налички в начале следующего операционного дня;
у клиента нескольких корпоративных карт, и с их использованием преимущественно проводятся операции по получению наличности.


В методичке № 19-МР даны рекомендации банкам, которые сделают его лучше в глаза ЦБ. Банкам надо:

периодически анализировать суммы наличности, которая может выдаваться в течение одного операционного дня с использованием всех корпоративных карт клиента;
проводить не реже одного раза в неделю мониторинг операций клиентов, руководствуясь новой методичкой;
направлять в Росфинмониторинг сведения о подозрительных клиентах.
Новые рекомедации ЦБ особо опасны для ИП, которые используют корпоративные карты для снятия собственных денег с расчетных счетов. Если банки начнут работать по методичке, это может привести к невозможности использования карт для таких операций. Ведь доказать, куда пошли снятые деньги, ИП не сможет.

Источник

Похожие публикации

Добавьте комментарий

Информация

Посетители, находящиеся в группе Гости, не могут оставлять комментарии к данной публикации.

ПОСЛЕДНИЕ НОВОСТИ

Боец смешанного стиля Исмаилов победил Шлеменко на турнире RCC
Эксперт заявил, что эмбарго на российскую нефть ослабит энергетическую безопасность Европы
МИД РФ: предложения стран запада Африке по энергетике не решают вопросы индустриализации
Правительство одобрило выделение средств на затраты на комплексы АПК
На Владимирском инвестиционном конгрессе заключили соглашения на сумму 15 млрд рублей
Лихачёв заявил о 10-15-летнем преимуществе атомной отрасли России перед другими странами
Мишустин: ЕАЭС доказал свою устойчивость к санкциям со стороны недружественных стран
Неизвестные подожгли в Афинах машину посольства Италии
Эдельгериев: "Аэрофлот" может пострадать при расчете климатических выбросов ICAO
В Катаре создали фан-зону для десятков тысяч рабочих-мигрантов
Грузия закупила у РФ больше половины импортируемого топлива в январе - октябре 2022 года
Степашин призвал признать действия немецкой армии в годы войны геноцидом советского народа
Россия и Узбекистан по итогам встречи двух премьер-министров подписали более 10 документов
Песков: "Калинка" и "Катюша" звучат на ЧМ, потому что русскую культуру не отменить
Эксперт: США могут столкнуться с отключением электроэнергии при закрытии угольных ТЭС
Суд оставил в силе приговор сыну экс-премьера Дагестана, осужденному за убийство студентки
Москва предоставит участок под строительство многофункционального комплекса ЦСКА
Добавленная стоимость современной сферы услуг Хайнаня за три квартала превысила $21 млрд
Житель Челябинской области подозревается в поджоге банкомата
Центр реабилитации и приют в Мелитополе получили помощь благодаря миссии "Детям - в руки"
Каррера назвал правильным решение дисквалифицировать футболистов "Спартака" и "Зенита"
ВСУ нанесли удар по трансформаторной подстанции Токмака в Запорожской области
Объем грузоперевозок между Россией и Узбекистаном вырос на 21% в 2022 году
Премьер Узбекистана призвал продолжить межрегиональное сотрудничество с Россией
Тарасова не сможет приехать на чемпионат России по прыжкам в Санкт-Петербург
Губернатор Белгородской области сообщил об установке тепловых пунктов в 180 жилых домах
Песков: РФ всеми средствами будет отстаивать свои интересы в случае новых исков по газу
Крашенинников: бороться с перевозчиками-нелегалами надо штрафами, а не конфискацией авто
В УПЦ не видят законных оснований для введения санкций против церкви
Новак заявил, что Узбекистан заинтересован в создании газового союза с РФ и Казахстаном
В Свердловской области приняли региональный стандарт, упрощающий работу инвесторов
Компания Маска может через полгода вживить человеку чип для работы с компьютером без рук
ЦБ назвал вызовом для банков РФ ограниченные возможности для вложений в юани
Медведев уверен, что Россия сможет собрать силы в кулак и нанести необходимый удар
Стресс-тесты ЦБ показали, что банки РФ в условиях жестких санкций сохранят устойчивость
Посольство России в Испании осудило любые угрозы и террористические акты
В России контроль за размещением саун в жилых домах возложили на управляющие компании
В ЦБ заявили, что некоторым банкам РФ может потребоваться докапитализация в 2023 году
В ОП призвали усилить работу общественного трибунала по преступлениям украинских нацистов
Малый и средний турбизнес привлек кредиты на 7,5 млрд рублей на реновацию отелей
Все новости
Наверх